現金流，如何維持你的商業

什麼是現金流？

現金流是指一個月內進出你公司的資金。儘管有時現金流似乎只是單向流動，從企業中流出，但它確實是雙向流動的。

· 現金來自購買你的產品或服務的客戶。如果顧客在購買時不付款，你的一些現金流來自應收賬款的收款。

· 現金以支付費用（如租金或抵押貸款）、每月貸款付款、稅款和其他應付帳款的形式流出您的業務。

把“現金流”想像成你的商業支票帳戶。如果進來的錢比出去的多，你就處於“正現金流”的狀態，你有足够的錢付帳。如果出去的現金比進來的多，你就有透支的危險，你需要找到錢來彌補你的透支。這就是為什麼新企業通常需要流動資金，以貸款或信貸額度的形式，以彌補現金流的短缺。

現金與實際現金

對於一些企業，如餐館和一些零售商，現金實際上是現金貨幣和紙幣。企業從客戶那裡獲取現金，有時用現金支付帳單。現金業務在跟踪現金流方面有一個特殊的問題，特別是因為除非有發票或其他文書工作，否則它們可能無法跟踪收入。

為什麼現金流如此重要

缺乏現金是小企業倒閉的最大原因之一。現金儲備不足”是初創企業不成功的主要原因。錢花光了，它會比任何東西都更快地讓你關門。

創業時的現金流

當你開始創業的時候，處理現金流問題是最困難的。你有很多開銷，而且錢花得很快。而且你可能沒有銷售人員或顧客付錢給你。你將需要一些其他的臨時現金來源，比如通過一個臨時的信貸額度，讓你進入一個積極的現金流狀況。

季節性業務的現金流

現金流對於季節性業務尤其重要，這些業務在一年中的不同時間有很大的波動，如假日業務和夏季業務。管理這類業務的現金流是很棘手的，但可以通過勤奮來完成。

現金流量與利潤

你的公司有可能盈利，但沒有現金。怎麼會這樣呢？簡而言之，利潤是一個會計概念，而如上所述，現金只是商業支票帳戶中的金額。你可以擁有資產，比如應收賬款（客戶欠你的錢），但如果你不能收回欠款，你就沒有現金。

你的會計系統也可能顯示現金和利潤之間的差異。如果您的業務採用權責發生制會計，則在發送發票時確認收入，即使客戶尚未付款。

在這種情況下，你可能會顯示利潤，但沒有現金。

如何分析現金流量

跟踪企業現金流的最好方法是運行現金流報告。

現金流量表關注的是從不同的業務活動以及業務資產負債表上其他帳戶的增加或减少而產生的現金變化。

例如：

· 如果客戶付帳單，現金怎麼辦？ 

· 如果您的企業購買用品，現金會發生什麼情况？

· 如果你買了電腦，現金怎麼辦？ 

· 如果你付給員工或獨立承包商現金，會發生什麼情况？ 

有時，你可能需要每週，甚至每天跟踪現金流。