您的信用卡帳戶可能因不活躍使用而遭關賬

當您的信用卡被取消時該怎麼辦

當你經過幾年，甚至幾個月，你的信用卡賬戶沒有被收取任何費用，不要驚訝，如果信用卡發行人取消帳戶。您的信用卡發行人有合法權利在必要時關閉您的信用卡帳戶。而不活躍的信用卡通常是關閉的主要候選卡。

債權人關閉非活躍帳戶的原因

關閉您的未使用信用卡，發卡機構可以將該信用額度擴展到另一個借款人。換言之，一個將要提出指控並招致利息的人。這不是私事，只是一個商業决定。

您的信用卡發行人可能會提前通知您，您的信用卡將被關閉。其他人先關閉你的帳戶，然後給你一封信告訴你它已經關閉了。一些持卡人在嘗試使用信用卡並拒絕使用信用卡之前，不會意識到自己的信用卡已被關閉。不幸的是，在某些情况下，關閉信用卡可能會損害您的信用評分。

不活動取消對您的信用評分有什麼影響？

首先，根據您所有信用卡的餘額，關閉您的卡可以提高您的整體信用利用率。您的信用利用率是您使用的可用信用額，占您信用分數的30%。當信用卡關閉時，該信用額度不再考慮在您的信用使用中。所以，如果你在所有其他信用卡上都有餘額，你的利用率就會增加。

您可以通過償還部分信用卡債務或向其他信用卡發行人申請增加信用額度來降低封閉信用卡的影響。發卡行將考慮您的信用歷史、上次增加以來的時間、當前收入和其他因素，以决定是否新增您的信用額度。

儘管有廣泛的報導稱，一張封閉的信用卡通過縮短你的信用年齡而損害了你的信用，但這並不完全正確，至少現時還不是。只要帳戶出現在您的信用報告上，它仍然被計入您的信用評分中。直到帳戶從你的信用報告中扣除（大約10年後），你的信用年齡才會受到影響，尤其是如果這是你最老的信用卡。

你能做些什麼呢

如果你發現你的信用卡因為不活動而被取消，而這是一張你想要保持開放的卡，請致電你的信用卡發行人並要求保持開放。

您可能無法說發卡卡行重新打開已關閉的信用卡，但如果您有同一發卡行，您可能可以將信用額度轉移到另一個信用卡。雖然這不會消除由於信貸年齡較短而造成的信用評分損失，但它將有助於您在信貸利用方面的工作。

防止停用信用卡關閉

沒有標準的不活動時間限制，因此可以預測信用卡發行商何時會關閉您的信用卡。可能是六個月，一年，兩年或更長時間。您可以定期使用信用卡來防止不活動取消。每兩到三個月對你的信用卡收取一次小額費用，當你收到帳單時，全額付清餘額。這樣你就可以保持信用卡的有效性，並付清餘額。

企業如何進行存貨改進流程

使盤點更容易、更快和更好的作法

存貨對您的業務很重要，因為它會導致銷售，並影響您的營業稅和財務狀況。同樣重要的是要有一個準確的存貨帳戶來減少損失。

為什麼企業要盤點存貨？

存貨是生產產品或零件的產品、零件和原料。這就是你要賣的東西。您可以盤點辦公用品或您業務中的所有電腦。雖然這是個好主意，但這不是我們要說的。

企業盤點待售商品有以下幾個原因：

• 所得稅申報。在營業稅表上，需要存貨來計算銷貨成本。存貨成本降低了營業收入和營業稅。這是許多零售商完成的年終存貨。
• 減少損失和盜竊。跟踪存貨可以讓您發現損失和盜竊的損失。如果你的存貨在消失，你可以看到銷售額沒有上升，你就知道出了問題。
• 清除過過時的存貨項目。如果存貨中的項目永遠不會被出售，您需要清除它們，為更多可銷售的項目騰出空間。
• 評估特定物品的移動。如果您存貨中的產品沒有移動出去，也許是時候更換它了。另一方面，快速移動的商品可能需要更快、更大的訂購量。當然，這會很快改變，所以你可能需要一年多做一次存貨盤點。

企業使用存貨來回答的問題：

1. 我們手頭有多少？

存貨是寶貴的商業資產。企業進行存貨盤點，以便瞭解在特定時間點的存貨量。存貨包括成品、在製品（不同完工階段的產品）和用於製造新銷售項目的產品。

例如，生產蠟燭和燭臺的企業的存貨可能包括準備好外出的盒子中的成品蠟燭、已完成但未裝箱的蠟燭以及用於製造新蠟燭的蠟和其他原料。

2. 存貨多久周轉一次？

存貨周轉率表示一年存貨“周轉”或被出售和替換的次數。存貨周轉率是衡量企業管理和出售存貨的效率。存貨周轉率越高，銷售額越高，業務效率越高。

3. 我們的存貨價值是多少？

公司存貨的價值取決於估價方法：先進先出（FIFO）、後進先出（LIFO）或平均成本。這種估價方法在稅收上有很大的不同，而且國稅局對存貨的估價有規定。

先進先出（FIFO）評估通過假設先在存貨中的商品先售出（即使情况並非如此）來衡量存貨。後進先出法評估假設最後一個存貨中的項目首先售出。平均成本是一段時間內所有售出商品的平均成本。您的企業是否使用後進先出法或先進先出法取決於您的業務類型和國稅局規定。

4. 存貨是否正在消失？

進行實際盤點的一個原因是確保清點不會消失，原因有：

• 有些存貨可能會過時，需要丟棄。這可能是電子設備和電腦產品技術過時的原因。
• 一些存貨可能無法使用或損壞，需要丟棄。
• 一些存貨物品可能會因員工盜竊而消失。
• 有些存貨可能沒有正確記錄。

當出現差異或問題時，需要採取行動，因為存貨的價值被誇大了。需要從記錄中删除過時或不可用的存貨。可能需要更改記錄或調查盜竊造成的損失。

5. 銷貨成本的期初和期末存貨？

銷貨成本對於銷售產品的企業來說是一個重要的計算方法，不管這些產品是製造的，還是購買和再銷售的。顧名思義，商品銷售成本是做生意的成本。

要計算銷貨成本作為其納稅申報，企業需要瞭解存貨的期初和期末價值銷貨成本越高，企業收入越低，這是一個重要的數字。

企業如何管理存貨？

因為存貨是一種資產，所以管理它很重要，就像管理其他業務資產一樣。管理存貨意味著跟踪存貨，不要手頭太多或太少。

企業通過兩種方式之一管理存貨永續盤存和定期盤存。大多數零售商使用定期系統，通過計數來跟踪存貨。在週期系統中，企業在一個週期的開始和結束時進行存貨盤點。

另一個存貨管理系統是永久性系統，它使用POS技術在每次交易後跟踪存貨。

最重要的是要知道存貨：它對你的企業有價值。認真對待。建立一個系統來統計銷售的產品/零件並運行該系統。

我們能從存貨中得到貸款嗎？

盤點存貨的最後一個原因是為了融資目的對其進行估價。您可以根據業務存貨的價值獲得貸款。

管理存貨流程的一些作法

• 首先要有條理。如果你的貨架亂七八糟的話，盤點就要困難得多。這也是清除過時或過時存貨的好時機。
• 考慮週期性盤點。製定每月盤點不同產品或零件的時間表。到年底，你將完成所有事情，你可以重新開始。
• 培訓員工。應該認真對待存貨。挑選優秀的員工，教他們如何正確行事。給他們一份清單，說明要尋找什麼（當然，除了計算之外）。然後確保他們遵守。
• 使用FIFO管理貨架上的存貨。是的，FIFO（先進先出）是一種會計技術，但您也可以使用它來獲取貨架前面最古老的物品，以便它們先被拿走。
• 使用存貨控制軟件節省時間和金錢。

版權

版權是指知識產權所有者的合法權利。擁有作品版權的人，如歌詞或原畫，是唯一可以複製該作品或允許他人複製該作品的人。

版權是以任何資料形式生產或複製作品或其任何實質性部分、公開執行作品或其任何實質性部分，或者如果作品未出版，公開發表作品或其任何實質性部分的唯一權利。

著作權人除可以轉讓著作權、許可使用權或者用於資助外，還可以在他人使用其受著作權保護的作品時收取使用費。

如何授予版權？

版權與其他知識產權的不同之處在於，當一個人創作了一件可受版權保護的原創文學作品（包括軟件）、戲劇作品、音樂作品或藝術作品時，版權自動產生。無需為這類原創作品注册即可。例如，一旦一個人創造了一件原創的藝術品，他們就會對最終作品擁有自動版權。

但是，如果你願意，你可以注册你的版權。作品的版權自動存在，因為注册證書是證明您的作品受版權保護的證據，並且您，即注册該作品的人，是該作品的所有者。因此，注册可以在法庭上作為所有權的證據。

侵犯版權

因為侵犯版權會受到相當嚴厲的處罰，知道你的版權是什麼很重要，所以你不會侵犯他人的版權。

究竟什麼可以受版權保護？

版權法適用於廣泛的知識產權，包括：

• 幾乎所有種類的作品。書籍、文章、評論、詩歌、隨筆、博客等，無論是線上的還是印刷的。還包括電影或廣播的戲劇和寫作。
• 網站內容。包括文字、圖片、圖形，甚至頁面佈局。
• 電腦程式。包括商業、個人和娛樂。
• 電影、電視節目、播客等。
• 音樂。包括歌詞和樂器。著作權人享有複製、演奏、轉讓他人音樂作品的專有權。
• 藝術作品。—任何形式的視覺藝術，包括繪畫、繪畫、雕塑等，但也包括圖形、地圖、圖表和攝影。
• 原始建築設計。包括市政、商業和住宅建築以及橋樑、公路和隧道等結構的設計。

認識信用卡利率

信用卡最重要的特徵之一是利率。它會影響你信用卡上餘額的成本，這是你可能想要最小化甚至消除的成本。下面是你需要瞭解和瞭解的信用卡利率，這樣你才能更好地管理你現有的信用卡，並在未來選擇最好的信用卡。

如何收取利息

信用卡利息通常年利率表收取。您可以在信用卡披露中找到信用卡的年利率信息。當前應用於您餘額的利率與每個餘額一起在您的帳單中。

大多數信用卡都有寬限期，在此期間，您可以全額支付您的信用卡餘額，並避免支付利息。任何超出寬限期的餘額將以財務費用的形式收取利息。

根據您的信用卡條款，以各種作法計算財務費用。一些信用卡發卡機構根據您的平均每日信用卡餘額、帳單週期開始時的餘額或帳單週期結束時的餘額計算財務費用。財務費用可能包括或不包括您信用卡上的新購買。

固定利率與可變利率

信用卡利率有兩種基本類型，固定利率和可變利率。固定利率只能在某些情况下更改，信用卡發卡機構必須在更改利率前發送提前通知。

另一方面，可變利率與另一個利率（例如最優惠利率）相關聯，並且可以在指數利率變化時發生變化。如果你的可變利率發生變化，你的信用卡發行人不必提前通知。如果變化是指數利率上升的結果。大多數信用卡利率是可變的。

定期利率

信用卡也有一個週期性利率，這實際上是另一種表述不到一年的定期4月的作法。每月利息的定期利率只是4月除以一年中的月數，例如18%/12或1.5%。定期費率通常基於短於一個月的計費週期。在這種情況下，定期費率計算為（每年的4月/天）*計費週期中的天數。日利率是另一個週期性利率，通過將年利率除以一年中的天數（閏年為365或366天）來計算。

何時可以提高利率

您的信用卡發行人只能在特定時間提高您的利率：當您違反信用卡條款、指數利率上升、促銷利率到期或對債務管理計畫進行更改時。

如何選擇退出加息

如果您收到加息通知，您有權選擇退出新的利息，並繼續按舊利率支付您的信用卡餘額。如果您選擇退出，您的信用卡發行人可能會决定取消您的信用卡，但您不必支付更高的利率。要退出，只需在退出期內向您的信用卡發卡機構發送一封退出函。

如何避免支付利息

對於大多數信用卡餘額，您可以通過支付信用卡對帳單上列出的全部餘額來避免利息。對於某些餘額，如現金預付款和餘額轉移，要避免支付利息並不容易，因為這些餘額沒有寬限期。在這種情況下，你最好的選擇是通過快速付清餘額來减少利息支出。

你越瞭解你的信用卡利率，就越能更好地利用你的信用卡，並從長遠來看節省利息。

投資報酬率

投資回報率（ROI），也稱為資產回報率，是評估企業或投資績效或潜在回報的盈利能力名額。投資回報率公式將投資的收益或收益除以投資的原始成本。

定義比率

投資回報率作為回報率，允許企業所有者計算公司如何有效地利用其總資產基礎來產生銷售。總資產包括所有流動資產，如現金、存貨和應收賬款，以及固定資產如廠房和設備。

如果一項投資沒有很好的投資回報率，或者一個投資者或企業所有人有其他具有較高投資回報率的機會，那麼計算不同機會的投資回報率值可以指導他選擇哪項投資以獲得最佳回報。

許多分析師和投資者喜歡使用投資回報率名額，因為它的多功能性和簡單性。從本質上講，它是衡量一項投資盈利能力的一個快速名額，對於各種投資類型來說，它很容易計算和解釋。

計算投資回報率

您可以用不同的方法確定投資回報率，但最常用的方法是將淨利潤劃分為總資產。投資回報率也稱為資產回報率，因為投資是指企業對資產的投資。

計算式如下：

投資回報率 = 投資收益（淨收益）/投資成本（總資產）

其中淨收入來自損益表，總資產來自資產負債表。

結果的解釋

要解釋投資回報率結果，收集適當的比較數據，如投資回報率的趨勢（時間序列）或行業數據。業務所有者可以查看公司的投資回報率，也可以查看行業數據，以瞭解公司的投資回報率在哪裡。投資回報率越高，公司利用其資產基礎進行銷售的效率就越高。

時間因素

投資回報率公式並沒有告訴你什麼，投資回報率的一個缺點就是所涉及的時間。該名額可與考慮時間段的資產或項目的回報率結合使用。

您還可以將淨現值合併，它可以解釋由於通貨膨脹而導致的貨幣價值隨時間的差異，以便進行更精確的投資回報率計算。淨現值在計算收益率時的應用通常被稱為實際收益率。

如何出售您的企業

資產出售和股票出售

出售企業是您的後續計畫嗎？這是為許多小企業主準備的。無論您計畫將企業出售給合作夥伴、內部管理團隊還是外部協力廠商，實際上只有兩種類型的企業出售：資產出售和股票出售。

本文解釋了每種銷售類型，並比較了這兩種銷售類型。

資產出售

在資產出售中，您出售的是企業擁有的不同資產。

資產可能是：

· 有形資產，如土地、建築物、設備、現金、投資和存貨，

· 無形資產，例如您的企業在運營多年中建立的商譽、客戶名單、專利、版權和商標。

如果您的企業未成立（例如，獨資或合夥企業），資產出售是唯一的出售選擇，因為在出售中沒有股權證書可轉讓。

為了得出企業的銷售價格，對企業的不同資產進行單獨評估。

下面是一個簡單的例子，說明如何為資產銷售設定銷售價格。假設你想賣掉你的生意。您的資產清單可能如下所示：

資產	價值
設備	300,000
存貨	60,000
應收賬款	120,000
貨車	360,000
商標	300,000
商譽	640,000
總計:	1,740,000

看看這個例子，你可以很容易地看到一些聽起來如此簡單的事情（列出你所有的資產以及它們的價值，並合計它們以得出你的企業的銷售價格）會變得非常複雜。

例如，你怎麼知道你公司的商譽價值640,000元？即使你這麼認為，你如何證明，對於一個潜在的買家來說，看到無形資產的價值是一個降低你的售價的好機會？

這是一個原因，它是明智的尋求專業幫助，以幫助您評估和出售您的企業。

獨資資產銷售

從資產的角度來看，個人獨資企業的銷售可能特別困難。

因為個人獨資企業中的個人資產和企業資產沒有區別，在轉讓有形資產時可能會出現問題。例如，如果企業是從家或業主財產上的建築物經營的，在出售企業時放弃資產是有問題的。同樣，業主可能希望保留其他資產，如個人使用的車輛或設備。

根據定義，獨資企業通常是一個人的企業，囙此，業主的技能和經驗通常構成企業的大部分或全部價值。在這種情況下，它幾乎可以成為一種純粹的無形資產出售，很難估價。例如，希望出售其企業的財務顧問可能會對擁有廣泛的客戶名單給予很高的價值，但客戶可能不會像高度重視新所有者的技能和經驗，並决定將其企業轉移到其他地方。

股份出售（僅限注册企業）

另一種類型的企業銷售，股票銷售（也稱為股票銷售），由於您出售的是企業的股票，而不是其資產，囙此簡化了事項。

這可能是一個優勢，因為企業的所有負債都包含在銷售中，所以作為一個賣家，你可以完全瞭解企業。

然而，股票銷售的一個明顯特點是，你的公司必須通過這種作法進行合併。因此，如果您現時擁有一家希望出售的獨資企業或合夥企業，您可能希望首先將企業重組為一家公司。

資產出售與股份出售

總而言之：

資產出售可用於出售任何類型的企業；股份出售只能用於出售一家公司。

在資產出售中，您可以在一定程度上選擇要出售的資產。例如，您可能希望保留企業名稱或其他特定資產。在股份出售中，整個企業都會轉移給新的所有者，包括企業名稱等。

在股份出售中，負債與企業的其餘部分一起出售；在資產出售中，僅出售資產，這意味著原始所有者仍可能對企業的負債負責。

什麼是評估師？評估如何進行評估？

如果你已經出售或購買了一套房子，貸款人將要求評估師報告房子的價值。評估人員在各種情况下工作：

• 房地產/不動產評估師評估房屋和其他不動產的價值。
• 一些評估師是專業的，例如牲畜評估師和藝術評估師。

評估師在所有情况下都以同樣的作法工作，包括商業評估。

什麼是評估？

評估是一個過程，評估者通過這個過程來確定評估對象的價值。評估是由無利害關係的一方（評估人）根據被評估資產類型的具體標準進行的。

什麼是評估師？

評估師需要獨立運作，以準備商業評估或評估商業資產，使用財務分析、物理審查和行業比較。

評估人員必須符合專業評估實踐標準的具體標準。要獲得認證成為評估師，個人必須參加USPAP課程。評估師由州監管委員會為其所在州頒發認證/執照。

為什麼需要評估師？

許多涉及財產的個人和商業交易都需要外部獨立人士對財產的價值發表意見。例如，在離婚時的藝術鑒定中，鑒定人可以對藝術的價值給出一個無偏見但專家性的意見。

什麼樣的商業情况需要評估師？

• 買賣企業。在出售一家企業之前，許多企業主都會得到評估。對於正在進行的商業，可能需要一名評估師在一個業主離開公司的情况下進行買賣。
• 房地產。在一個企業中，有時需要評估師對房地產進行估價、出售或購買。在這種情況下，需要不動產評估師。
• 商業爭議。可能需要評估人員在商業爭議過程中評估商業。股東糾紛和涉及企業財產的婚姻糾紛是兩個例子。
• 商業損失/災難。在災難或其他財產和資產損失後，可能需要評估師評估商業的保險價值。
• 破產。企業破產的過程通常包括估價評估。

商業評估師的類型是什麼？

商業評估師評估商業用於銷售或其他目的

•  一些評估師專門從事知識產權（專利、版權、商標）和其他無形資產。這些無形資產的價值不同於有形資產。
• 設備評估師評估作為商業交易一部分的待售設備。例如，如果一個企業想要貸款，並將特定的商業資產作為該貸款的抵押品進行質押，評估師將審查該資產的狀況和公允市場價值，以確定該資產的價值。

如何評估企業？

企業可以通過幾種不同的作法進行估值。通常，評估師使用幾種不同的估值方法，根據某些假設，為一個企業得出若干價值。

• 公允市場價值法通常指設備、傢俱和固定裝置、車輛和無形資產的價值。
• 清算價值假設商業停止，所有資產必須迅速出售。這是最激烈的估價，因為這意味著企業所有者只會得到最低價值。
• “持續經營”價值假設企業繼續支付帳單並盈利。這是最高的估價金額，因為持續經營是購買企業的最佳情况。

評估師的費用是多少？誰付錢？

商業評估的成本取決於具體情況。大多數評估人員是按小時工作的，囙此公司的規模和複雜性（資產數量）在成本中起著很大的作用。

費用由要求評估的人支付。例如，在商業採購中，買方通常要求進行評估。

我可以隨時得到商業評估嗎？

如果你在考慮出售你的企業，或者你只是想在災難發生前建立一個價值評估，或者在你的企業受到損害的情况下，你總是可以在事實發生前得到一個評估。